通常情況下，【智風績效】總結企業財務管理者可以通過以下幾個方面，對企業現金的日常控制與有效管理做準備，從而令企業的現金管理效能得到提升。

第一，在對現金進行日常管理時，必須借助于完善的內部控制制度。

現金的實物保管與會計記錄要交給不同的人承擔，也就是說企業的出納與 會計不能讓一個人承擔，而應當由不同的人員分工負責；同時還必須由獨 立于現金收付之外的企業財務人員編制銀行存款余額調節表；再者就是企 業應當盡量在辦理現金收入業務時予以集中，且能夠及時將上述的現金收入記錄在冊；最后，企業的每一筆現金支出都要經過各部門審批且有審批手續，而且還要嚴格按照核準的目的支付。

第二，企業財務管理人員要做到日清月結以及“三符合”。即：庫存現金的賬面余額必須要與實際庫存額相一致；在銀行存款日記賬的余額必須 要與銀行對賬單的余額相一致；現金與銀行存款日記賬數額，兩者要分別與現金與銀行存款總賬數額相一致。

第三，企業要在現金收支憑證方面加強管理。企業必須不斷強化收據 與發票的領用制度，并對空白憑證與使用過的憑證強加管理。對于已經作廢的支票必須要加蓋“作廢”戳記；對于那些已經簽發的支票，要在其后面所附發票附件加蓋“付訖”章等。

第四，企業財務管理者必須在收款方面加快速度。在不影響企業將來銷售的基礎上，盡可能地縮短從客戶收取款項的時間，若是現金折扣在經濟上可行，則應當盡可能使用現金折扣以加快應收賬款的收回速度。

第五，在對日常工作中的現金進行管理時，財務管理者可以利用現金 浮游量加以管理。這里所講到的現金浮游量，主要是指企業銀行存款賬戶 上的存款余額以及企業銀行存款日記賬上的余額之間存在的差額。事實上，現金浮游量是由企業與銀行出賬與入賬的時間差而導致出現的。在這 一過程中，盡管企業已經開出支票，但是，卻依然可以運用銀行存款賬戶上的這筆資金。不過，在運用這筆資金時，必須要小心謹慎，事先做好差額估算，并有效控制使用的時間。

第六，企業在現金支出時間方面，必須做好時間方面的控制。在不影響企業信譽的條件下，企業可以盡量推遲應付賬款的支付期。不僅如此，企業還可以利用匯票延緩現金支出的時間。因為企業實際支付款項的時間比開出匯票的時間遲。

第七，企業必須盡力保持現金收入與支出處于同步發展。若是企業能夠令企業的現金流入與流出的時間保持一致，便可以令企業所持有的交易性現金余額降到最低。